Allgemeine Kredit-Faktoren

Einleitung

Nebst der Schweizerischen Erlasse (Bankengesetz (BankG), Auftragsrecht, Kreditvertragsrecht sowie die einschlägigen Aufsichtserlasse) sind ergänzend für die Geschäftsführung bei der Kreditgeberin massgebend:

Basel II

= Eigenkapitalvereinbarung für Banken (Basel II)

Mindestkapitalanforderungen

  • Minimale Eigenmittelanforderungen an die kreditgebenden Banken
    • Risiko-abhängige Eigenmittelhinterlegung (im Gegensatz zu bisher 8 % der eigenen Mitteln)
  • Risikohandling
  • Kreditrisiko
  • Marktrisiko
  • Operationelle Risiken

Aufsichtsrechtlicher Überwachungsprozess

  • Überwachung der bankinternen Risikomanagementsysteme durch die Aufsichtsbehörde
    • Zentrale Grundsätze des Überwachungsprozesses
    • Transparenz und Verantwortlichkeit
    • Zinsänderung im Anlagebuch

Förderung der Marktdisziplin

  • Umfang der empfohlenen und vorgeschriebenen Offenlegung im Sinne der Marktdisziplin
    • Erweiterte Offenlegung
    • Kapitalausstattung
    • Risiko-Exposure
    • Kapitaladäquatheit, samt Verfahren und Prozesse

Basel III

= Kapital- und Liquiditätsregeln für Banken (Basel III)

Ziele

  • Balance von stabilerem Finanzsystem und Vermeidung Kreditverknappung
  • Haftungsbegrenzung oder Haftungsreduktion für Staat bzw. Steuerzahler

Kapital

  • Stärkung der Eigenkapitalbasis (Qualität, Konsistenz + Transparenz)
  • Verbesserte Risikodeckung
  • Einführung Verschuldungsgrenze (Leverage Ratio)
  • Prozyklizitäts-Reduktion + Erhöhung der antizyklischen Puffer
  • Koordination der Systematischen Risiken + Geschäftsbeziehungen

Liquidität

Liquidity Coverage Ratio (LCR)
  • LCR soll gewährleisten, dass die globalen Banken im Falle eines Stress-Szenarios genügend kurzfristige Liquidität bereithalten, namentlich um während eines Monates Barabflüsse kompensieren zu können
  • LCR zwingt die Banken, liquide Mittel vorzuhalten
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
  • NSFR verlangt, dass Banken ihre Forderungen mit langfristigen Finanzierungsquellen entsprechend Fälligkeitsprofil, abdecken
  • NSFR soll verhindern, dass Banken langfristige Verbindlichkeiten nur mit kurzfristigen Finanzierungsquellen absichern

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